Финансовый мониторинг (Financial Monitoring) — совокупность мероприятий, осуществляемых субъектами финансового мониторинга в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма, включающих проведение государственного финансового мониторинга и первичного финансового мониторинга.
Государственный финансовый мониторинг — совокупность мероприятий по сбору, обработке и анализу уполномоченным органом информации о финансовых операциях, которая подается субъектами первичного и государственного финансового мониторинга и другими государственными органами, соответствующими органами иностранных государств, а также мероприятий по проверке такой информации в соответствии с законодательством Украины.
Первичный финансовый мониторинг — совокупность мероприятий, осуществляемых субъектами первичного мониторинга, включают проведение обязательного и внутреннего мониторинга и направлены на выполнение требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма.
Субъектами государственного финансового мониторинга являются:
- Национальный банк Украины;
- Министерство финансов Украины;
- Министерство юстиции Украины;
- Министерство инфраструктуры Украины;
- Министерство экономического развития и торговли Украины;
- Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку;
- Национальная комиссия, осуществляющая государственное регулирование рынков финансовых услуг Украины;
- Государственная служба финансового мониторинга Украины.
Субъектами первичного финансового мониторинга являются:
- банки, страховщики (перестраховщики), кредитные союзы, ломбарды и другие финансовые учреждения;
- платежные организации, члены платежных систем, эквайринговые и клиринговые учреждения;
- товарные, фондовые и другие биржи;
- профессиональные участники рынка ценных бумаг;
- компании по управлению активами;
- операторы почтовой связи, другие учреждения, которые проводят финансовые операции по переводу средств;
- филиалы или представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, которые предоставляют финансовые услуги на территории Украины;
- специально определенные субъекты первичного финансового мониторинга:
- субъекты предпринимательской деятельности, которые предоставляют посреднические услуги при осуществлении операций по купле-продаже недвижимого имущества;
- субъекты хозяйствования, которые осуществляют торговлю за наличные драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них, если сумма финансовой операции равна или превышает 150000 гривен;
- субъекты хозяйствования, которые проводят лотереи и азартные игры;
- нотариусы, адвокаты, аудиторы, аудиторские фирмы, физические лица-предприниматели, которые предоставляют юридические и бухгалтерские услуги;
- физические лица-предприниматели и юридические лица, которые проводят финансовые операции за наличные, при условии, что сумма такой финансовой операции равна или превышает 150000 гривен;
- другие юридические лица, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но предоставляют отдельные финансовые услуги.
Финансовая операция подлежит обязательному финансовому мониторингу в случае, если сумма, на которую она проводится, равна или превышает 150000 гривен (для субъектов хозяйствования, которые проводят азартные игры, — 13000 гривен) или равна или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 150000 гривен (для субъектов хозяйствования, которые проводят азартные игры, — 13000 гривен).
Международное сотрудничество в сфере борьбы с отмыванием денег осуществляется субъектами государственного финансового мониторинга по принципу взаимности международных договоров Украины, других нормативно-правовых актов с учетом рекомендаций и стандартов Группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), Специального экспертного комитета Совета Европы по вопросам оценки мероприятий противодействия отмыванию средств и финансированию терроризма (MONEYVAL), Европейского Союза, Всемирного банка, Международного валютного фонда, Эгмонтской группы подразделений финансовых разведок, ООН.
Наиболее важное практическое значение имеют стандарты Базельского комитета по банковскому надзору «Надлежащее отношение банков к клиентам», а также рекомендации и стандарты Группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).
(См. Внутренний финансовый мониторинг, Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем)