Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда — профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании лицензии деятельность по:
- хранению сертификатов ценных бумаг и учету прав на ценные бумаги, составляющие паевой инвестиционный фонд;
- хранению денежных средств, составляющих паевой фонд;
- ведению реестра владельцев инвестиционных паев фонда (пайщиков).
На специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда возложено осуществление контрольных функций за работой управляющего паевого инвестиционного фонда (в форме контроля за состоянием активов).
Лицензия дает специализированному депозитарию паевого инвестиционного фонда право:
- рассчитывать стоимость чистых активов паевых фондов;
- выступать в качестве агента по размещению и выкупу паев фонда (торгового агента);
- совершать в качестве номинального держателя ценных бумаг сделки по приобретению ценных бумаг для паевого фонда и по распоряжению ценными бумагами, составляющими имущество паевого инвестиционного фонда.
Деятельность в качестве специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда может осуществляться только банками, другими кредитными организациями и иными коммерческими организациями, созданными в форме открытого или закрытого акционерного общества, либо общества с ограниченной ответственностью. Специализированные депозитарии паевого инвестиционного фонда могут быть только юридические лица, созданные в соответствии с действующим законодательством. Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда не может совмещать свою деятельность с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг; в качестве брокера-дилера или управляющего, однако разрешается деятельность в качестве брокера или дилера на рынке государственных ценных бумаг.
Минимальный размер собственного капитала специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда устанавливается финансовой комиссией по ценным бумагам, которая вправе снижать требования к нему в случае, если в качестве депозитария выступает лицензированная расчетно-депозитарная организация, оказывающая услуги профессиональным участникам рынка ценных бумаг при осуществлении сделок между ними на организованных рынках ценных бумаг.
Для предотвращения конфликта интересов между специализированным депозитарием и управляющим паевого инвестиционного фонда и обеспечения защиты прав инвесторов запрещается участие в уставном капитале специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда управляющих компаний, с которыми данный специализированный депозитарий связан депозитарным договором. Не допускается также участие исполнительных директоров, их заместителей и других руководящих работников управляющей компании в деятельности органов управления специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда, с которым эта управляющая компания заключила депозитарный договор.
Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда обязан осуществлять свою деятельность в соответствии с законодательством, договором с управляющим паевым фондом и правилами фондов. Он несет ответственность за:
- сохранность находящихся у него на хранении ценных бумаг и иного имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд;
- своевременность внесения, сохранность и правильность записей по учету прав на ценные бумаги, составляющие имущество паевого инвестиционного фонда.
Права управляющей компании на ценные бумаги, составляющие фонд, должны фиксироваться в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда в виде записей по счетам депо, открываемым на имя этой компании. В соответствии с депозитарным договором специализированный депозитарий может оказывать управляющему услуги по хранению денежных средств паевого инвестиционного фонда. Для этого он должен иметь лицензию на право осуществления банковской деятельности. В этом случае управляющий должен открыть на свое имя в специализированном депозитарии паевого инвестиционного фонда (банке) отдельный банковский счет, предназначенный для хранения денежных средств фонда.
На специализированный депозитарий может быть возложена обязанность по ведению реестра пайщиков паевого фонда (системы записей о фонде, включая сведения о владельцах паев, суммарном количестве размещенных и выкупленных паев и текущем количестве размещенных паев). В этом случае он несет ответственность за своевременность и правильность ведения и хранения такого реестра, а также записей о правах пайщиков. Тем самым специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда выполняет функцию «расчетной палаты» при паевом фонде, ответственной за обеспечение принципа «поставка паев фонда против денежного платежа» для управляющей компании и инвесторов фонда. Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда вправе оказывать соответствующие услуги нескольким управляющим компаниям.
Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда имеет право регистрироваться в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, составляющих имущество паевого инвестиционного фонда, в качестве номинального держателя ценных бумаг; должен обеспечивать передачу прав на находящиеся у него ценные бумаги, составляющие имущество паевого инвестиционного фонда, по требованию управляющей компании и в иных случаях, предусмотренных законами и иными правовыми актами и договором с управляющим. Не реже 1 раза в месяц специализированный депозитарий должен:
- предоставлять управляющему паевого инвестиционного фонда документы, подтверждающие права на переданные ему ценные бумаги, составляющие паевой фонд;
- обеспечивать передачу от эмитента ценных бумаг, составляющих имущество паевого фонда, к управляющей компании и от управляющей компании к эмитенту информации и документов, необходимых для осуществления прав по переданным ему ценным бумагам, составляющим имущество паевого фонда;
- требовать от управляющего предоставления документов о совершении сделок с имуществом, составляющим паевой фонд, и отчетов об исполнении этих сделок.
Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда обязан:
- обеспечивать перечисление эмитентами ценных бумаг, составляющих имущество паевого фонда, дивидендов, процентов, иных доходов и платежей по указанным ценным бумагам на счет, открытый для паевого фонда;
- по решению эмитентов ценных бумаг, составляющих имущество паевого фонда, совершать операции с ценными бумагами, связанные с изменением условий всего выпуска ценных бумаг, включая дробление, консолидацию, конвертацию, аннулирование и погашение ценных бумаг;
- в случаях, предусмотренных законами и иными правовыми актами, участвовать в подготовке списка владельцев именных ценных бумаг, составляющих имущество паевого фонда, для проведения общих собраний акционеров (пайщиков), выплаты дивидендов, процентов, иных доходов и платежей по указанным ценным бумагам;
- осуществлять в интересах пайщиков контрольные функции, обеспечивающие соблюдение управляющей компанией паевого фонда положений нормативно-правовых актов и правил фонда при ведении учета активов, расчете стоимости чистых активов и стоимости инвестиционного пая.
Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда не имеет права:
- выступать в качестве кредитора или гаранта по отношению к имуществу, составляющему паевой фонд;
- распоряжаться этим имуществом в порядке, не предусмотренном договором с управляющим;
- приобретать инвестиционные паи паевого фонда, имущество которого находится у него на хранении;
- отчуждать собственное имущество в состав имущества паевого фонда;
- приобретать имущество, составляющее паевой фонд.
Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда не имеет права исполнять указания управляющей компании о распоряжении денежными средствами, входящими в паевой фонд, или передаче ценных бумаг и иного имущества, составляющего паевой фонд, в случаях, когда это распоряжение или передача нарушают нормативные акты или правила фонда в отношении установленных ими требований к составу активов паевого фонда, а также в иных случаях, предусмотренных договором с управляющим.
За выполнение своих обязанностей специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда получает вознаграждение, выплачиваемое из имущества паевого фонда, размер которого определяется условиями депозитарного договора.